金融學(xué)第十三部分：中央銀行
金融學(xué)第十三部分：中央銀行
相關(guān)內(nèi)容：
金融學(xué)第十一部分：國際資本流動(dòng)與國際金融市場
一、中央銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件
1、銀行券的發(fā)行問題。(統(tǒng)—貨幣發(fā)行的需要)
2、票據(jù)交換和清算問題。(統(tǒng)一票據(jù)交換和清算的需要)
3、最后貸款人間題。(穩(wěn)定金融的需要)
4、金融監(jiān)管問題。(穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的需要)
二、中央銀行的類型
1、單—中央銀行制。
2、復(fù)合中央銀行制。
3、跨國中央銀行制。
4準(zhǔn)中央銀行制。
三、中央銀行的職能
中央銀行作為—國最高的貨幣金融管理機(jī)構(gòu)，在金融體系，扣居于主導(dǎo)地位。中央銀行的性質(zhì)決定了它的主要職能包括發(fā)行的銀行、銀行的銀行和國家的銀行。
1、發(fā)行的銀行。中央銀行由國家以法律形式授予貨幣的發(fā)行權(quán)，因此也承擔(dān)起對(duì)調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量、穩(wěn)定幣值的重要責(zé)任。獨(dú)占貨幣發(fā)行權(quán)是其最先具有的職能，也是其區(qū)別于普通商業(yè)銀行的根本標(biāo)志。貨幣發(fā)行權(quán)一經(jīng)國家法律形式授予，中央銀行即對(duì)保證貨幣流通的正常與穩(wěn)定負(fù)有責(zé)任。
2、銀行的銀行。中央銀行集中保管商業(yè)銀行的準(zhǔn)備金，并對(duì)它們發(fā)放貸款，充當(dāng)最后貸款者;作為全國票據(jù)的清算中心，并對(duì)所有金融機(jī)構(gòu)負(fù)有監(jiān)督和管理的責(zé)任。我國自中國銀監(jiān)會(huì)成立以后，由于職能分拆，這一部分職能事實(shí)上已劃歸銀監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)，中國人民銀行則主要負(fù)責(zé)與貨幣政策緊密相關(guān)的那—部分監(jiān)管，具體做法還有待在實(shí)踐中摸索。
3、國家的銀行。中央銀行是國家貨幣政策的執(zhí)行者和干預(yù)經(jīng)濟(jì)的工具，，代表國家執(zhí)行金融政策，代為管理國家財(cái)政收支以及為國家提供各種金融服務(wù)。主要表現(xiàn)為代理國庫，代理發(fā)行政府債券，為政府籌集資金，代表政府參加國際金融組織和國際金融活動(dòng)，制定和執(zhí)行貨幣政策。
四、中央銀行的資產(chǎn)負(fù)債表
中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表是中央銀行全部業(yè)務(wù)活動(dòng)的綜合會(huì)計(jì)記錄。中央銀行正是通過自身的業(yè)務(wù)操作來調(diào)節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債和社會(huì)貨幣總量。
簡化的中央銀行資產(chǎn)負(fù)債表一般由資產(chǎn)項(xiàng)目和負(fù)債項(xiàng)目兩部分組成：
中央銀行的負(fù)債項(xiàng)目包括：
1、流通中貨幣。
作為發(fā)行的銀行，發(fā)行貨幣是中央銀行的基本職能，也是中央銀行的主要資金來源，中央銀行發(fā)行的貨幣通過再貼現(xiàn)、再貸款、購買有價(jià)證券和收購黃金外匯投入市場，成為流通中貨幣，成為中央銀行對(duì)公眾的負(fù)債。
2、各項(xiàng)存款。
包括政府和公共機(jī)構(gòu)存款;商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)存款。作為國家的銀行，政府通常會(huì)賦予中央銀行代理國庫的職責(zé)，政府和公共機(jī)構(gòu)存款由中央銀行辦理。作為銀行的銀行，中央銀行的金融機(jī)構(gòu)存款包括了商業(yè)銀行繳存準(zhǔn)備金和用于票據(jù)清算的活期存款。
3、其他負(fù)債。
包括對(duì)國際金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債或中央銀行發(fā)行債券。
中央銀行的資產(chǎn)項(xiàng)目包括：
1、貼現(xiàn)及放款。
中央銀行作為最后貸款者對(duì)商業(yè)銀行提供資金融通，主要的方式包括再貼現(xiàn)和再貸款。還有財(cái)政部門的借款和在國外金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)。
2、各種證券。主要指中央銀行的證券買賣。中央銀行持有的證券一般都是信用等級(jí)比較高的政府證券。中央銀行持有證券和從事公市場業(yè)務(wù)的目的不是為了贏利，而是通過證券買賣對(duì)貨幣供應(yīng)量進(jìn)行調(diào)節(jié)。
3、黃金和外匯儲(chǔ)備。
黃金和外匯儲(chǔ)備是穩(wěn)定幣值的重要手段，也是國際間支付的重要儲(chǔ)備。中央銀行承擔(dān)為國家管理黃金和外匯儲(chǔ)備的責(zé)任，也是中央銀行的重要資金運(yùn)用。
4、其他資產(chǎn)
主要包括待收款項(xiàng)和固定資產(chǎn)。
由于中央銀行的資產(chǎn)和負(fù)債是它在一定時(shí)點(diǎn)上所擁有的債權(quán)和債務(wù)，那么按照復(fù)式記賬的會(huì)計(jì)原理編制的資產(chǎn)負(fù)債表中，中央銀行資產(chǎn)負(fù)債各項(xiàng)目之間存在這樣的恒等關(guān)系
資產(chǎn)=負(fù)債+資本項(xiàng)目
負(fù)債=資產(chǎn)—資本項(xiàng)目
資本項(xiàng)目=資產(chǎn)—負(fù)債
中央銀行可以通過調(diào)整自身的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)來進(jìn)行宏觀金融調(diào)控。
五、中央銀行的清算業(yè)務(wù)
中央銀行的清算業(yè)務(wù)是指中央銀行作為一國支付清算體系管理者和參與者，通過一定的方式、途徑，使金融機(jī)構(gòu)之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系順利清償，資金轉(zhuǎn)移順利完成并維持支付系統(tǒng)的平穩(wěn)運(yùn)行，進(jìn)而保持經(jīng)濟(jì)與金融的穩(wěn)定。
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